Prenumerera på Kollegas nyhetsbrev
Är du medlem i Unionen? Vill du få alla våra nyheter, tips och granskningar direkt i din inkorg?
Enkelt! Anmäl dig via länken
Löneväxling lönar sig - vid hög inkomst
Att avstå en del av lönen för att förstärka sin pension kan vara klokt – om du har en hög inkomst. Tjänar du under 38 000 kronor i månaden är löneväxling däremot en riktigt dålig idé.
Vid årsskiftet försvinner möjligheten att göra skatteavdrag för privat pensionssparande. Avdragsbeloppet sänks från 12 000 kronor per år till 1 800 kronor nästa år för att tas bort helt 2016. Förändringen har lett till att flera banker och pensionsbolag nu valt att stänga för nya pensionsinbetalningar, det sparade kapitalet kommer dock att förvaltas som vanligt.
Ett alternativ till privat pensionssparande är så kallad löneväxling. Det innebär att arbetsgivaren och arbetstagaren kommer överens om att den anställde avstår en del av sin lön för att i stället få en annan förmån, till exempel extra tjänstepension. En fördel är att man inte betalar skatt på pengarna förrän man tar ut sin pension, då har man generellt sett en lägre skattesats än när man jobbar. Att löneväxla kan vara ett sätt att spara till en högre pension och ökar på så vis möjligheten att sluta arbeta tidigare.
Att få löneväxla är ingen rättighet utan är upp till varje arbetsgivare att bestämma. Löneväxling kostar inte arbetsgivaren något extra. I stället för sociala avgifter på lönen betalar arbetsgivaren en särskild löneskatt på den summa som sätts av till extra tjänstepension. Kostnaden blir lägre och mellanskillnaden används ofta till att ge den anställde en högre pension.
I och med att lönen minskas kan ersättningsnivåer från olika socialförsäkringar som sjukpenning och föräldrapenning påverkas negativt. Därför tjänar man på löneväxling först när man har en lön på över 38 000 kronor i månaden då man har nått inkomsttaket i de olika ersättningssystemen.
Fördelar och nackdelar med löneväxling:
Fördelar för den anställde
- Att löneväxla kan vara ett sätt att spara till en högre pension. På så vis ökar möjligheten att sluta arbeta tidigare.
- Det kan vara mer fördelaktigt att betala skatt på pensionen den dag du får den, istället för att betala skatt på lönen du avstår.
- Tänk på att du ska själv kunna välja när du vill upphöra med växlingen. Gå inte med på att binda upp dig en viss tid.
Nackdelar för den anställde
- ITP:s sjukpension blir lägre.
- Sjukpenning och tillfällig föräldrapenning från Försäkringskassan blir lägre om du tjänar under 333 000 kronor per år (7,5 prisbasbelopp 2014).
- Föräldrapenningen från Försäkringskassan blir lägre om du tjänar under 444 000 kronor per år* (10 prisbasbelopp 2014).
- Den lagstadgade ålderspensionen från Pensionsmyndigheten blir lägre om du tjänar under 459 183 kronor per år* (8,07 inkomstbasbelopp 2014).
- Om din arbetsgivare inte kompenserar din lägre lön med högre avsättning kommer din ordinarie inbetalning till ITP att bli lägre.
Fördelar för arbetsgivaren
- I stället för sociala avgifter på lönen, betalar arbetsgivaren särskild löneskatt på den summa som sätts av till extra tjänstepension. Kostnaden blir lägre och mellanskillnaden kan då användas till att ge den anställde en högre pension.
- Att erbjuda löneväxling ses ofta som en bra förmån vilket gör dig attraktiv som arbetsgivare.
- Administrationen kring löneväxlingen är enkel med Collectum. Samtidigt erbjuder du den anställde ett bra försäkringsutbud med låga kostnader.
Nackdelar för arbetsgivaren
- En del arbetsgivare upplever att det blir mer detaljer att tänka på.
Källa: Alecta, Collectum
Fördelar och nackdelar!
Skrolla ned en bit på sidan och se fördelar och nackdelar med löneväxling för dig som anställd, och för dig som arbetsgivare.
Bläddra i senaste numret av våra e-tidningar
Pensionsspara eller inte – så ska du tänka
Vi läser ofta om att pensionerna är så usla – vilket får många att satsa på privat pensionssparande. Flera studier visar dock att genomsnittspensionärens ekonomi är god. Vi reder ut hur du kan tänka.
Pensionerna sjunker. Så låg blir din pension! Här bor fattigpensionären.
Det är lätt att oroas av tidningsrubrikerna. Men flera rapporter visar faktiskt att en stor del av pensionärerna är nöjda med sin ekonomi och att deras inkomster i förhållande till sin tidigare lön inte är så dåliga. Det är dock lätt att bli förvirrad och Kollega har därför ställt frågan om den med hyfsad lön och tjänstepension minst i nivå med kollektivavtalets regler verkligen måste spara extra till pensionen för att få det bra på ålderns höst.
– Tack vare att vi har rätt robusta pensionssystem är det i regel inte nödvändigt, åtminstone inte om man har arbetat ett fullt arbetliv med tjänstepension, säger Staffan Ström, pensionsekonom på Alecta.
Alecta förvaltar merparten av de privatanställda tjänstemännens tjänstepensioner och har kartlagt pensionärernas ekonomi i detalj. Det visar sig att de flesta har en stabil eller bra ekonomi.
– Det är inte så att du måste spara privat för att klara dig som pensionär om du är en genomsnittlig svensk. De flesta som gått i pension säger också att de klarar sig riktigt hyfsat när vi intervjuar dem.
Du kan dock behöva spara om du varit utanför pensionssystemen länge. Men vad är då ”länge” i detta sammanhang?
– Tio år tycker jag nog är länge. Har man jobbat deltid eller varit utan tjänstepension i tio år eller mer bör man kolla upp noga hur man faktiskt ligger till på minpension.se.
Varför så dystra budskap om pensionen?
Även Pensionsmyndigheten ger en bild av att systemet levererar. Nyblivna pensionärer får i snitt nästan 80 procent av sin tidigare lön i total pension, skriver de. Men varför finns då samtidigt så många dystra budskap om pensionerna? Jo, ofta fokuserar avsändaren då på den statliga allmänna pensionen. Om man inte räknar med tjänstepensionen, som de flesta får avsättningar till, blir siffrorna klart lägre än det var tänkt när pensionssystemet sjösattes. Samtidigt har tjänstepensionerna växt i betydelse.
– När vi senast jämförde den typiska svenskens inkomst vid 67 års ålder med den inkomst han eller hon hade som 60-åring är siffran 51 procent av inkomsten i allmän pension. Men när vi sedan lägger till tjänstepensionerna växer siffran till 79 procent, förklarar Staffan Ström.
En annan förklaring till pensionsoron är att fokus lätt hamnar på dem som har det sämst. Det är rimligt och förståeligt men missvisande, enligt pensionsekonomen.
– Visst finns det fattiga äldre, men utbredd fattigdom är klart vanligare i andra åldrar och grupper i samhället.
Allmänna pensionen en bra grund
En av dem som inte tycker att de flesta svenskar kan slå sig till ro inför sin pension är Trifa Chireh. Hon är pensionsekonom på Länsförsäkringar som erbjuder privat pensionssparande. Trifa Chireh menar att de flesta som gör en pensionsprognos på minpension.se kommer upptäcka att de behöver spara mer.
Visserligen ger den allmänna pensionen från staten och tjänstepensionen från arbetsgivaren en väldigt bra grund, menar hon. Men flera faktorer kan påverka nivåerna. Det gäller inte minst frågan om man orkar arbeta till de höjda pensionsåldrarna, de så kallade riktåldrarna.
– Många måste jobba till kanske mellan 67 och 69 år i framtiden. Vill du gå tidigare i pension kan det vara bra att spara privat för att du ska kunna styra mer själv över när och hur du går i pension.
Pensionssparande kan minska effekten av deltid
Sparandet kan också mildra effekten av att inte ha jobbat heltid under lång tid med tjänstepension.
– Vill du gå ned i arbetstid i slutet av ditt arbetsliv ger ett eget sparande en större frihet. Det minskar också risken för att du ska behöva göra drastiska livsstilsförändringar om din pension visar sig vara lägre än förväntat.
Staffan Ström instämmer i att de som vill gå tidigt i pension kan behöva spara privat. Men vad menas med att gå i pension tidigt här?
– Det korta svaret är före riktåldern. Jag är 50 och min riktålder kommer förmodligen att bestämmas till 68 år, och vill jag då gå i pension vid till exempel 64 måste jag plussa på själv för att behålla min ekonomiska standard, eller vara beredd på en lägre ekonomisk nivå.
Text: Rickard Jakbo.
PENSION - DÅ KAN DU BEHÖVA SPARA SJÄLV
Nätverket och webbplatsen Gilla din ekonomi, som administreras av Finansinspektionen, listar följande skäl till i vilka lägen man kan behöva fylla på med eget sparande. Det gäller om du
➧ planerar att gå i pension tidigt
➧ jobbar eller har jobbat länge på en arbetsplats utan tjänstepension
➧ kommit sent ut i arbetslivet, kanske pluggat länge
➧ har jobbat deltid i många år
➧ har eller har haft eget företag utan att själv sätta av till motsvarande tjänstepension
➧ har jobbat utomlands utan pensionsrätt
➧ har haft väldigt låg inkomst eller jobbat svart delar av ditt yrkesliv.
Pension - så räknar Alecta
➧ Alecta, som har hand om tjänstepensionen för 2,8 miljoner privatpersoner, har räknat fram att de flesta får 80 procent av lönen i pension.
Med medelinkomsttagare avses dem med en lön 22 700–45 500 kronor vid 60 år. Medianvärdet för den gruppen visar att tjänstepension och allmän pension tillsammans ger 79 procent av den tidigare inkomsten när personerna fyllde 67 år.
Dock blir det lägre siffror med stigande ålder, bland annat då vissa tar ut tjänstepensionen på kort tid. Alectas senaste undersökning gäller inkomståret 2021.
